Incidentele posten
Taakveld | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Toelichting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | |
P0. Bestuur en Ondersteuning | |||||||||
TV04 Overhead | 405 | - | - | - | - | - | - | - | op orde brengen afdeling financiële administratie |
TV04 Overhead | 405 | - | - | - | - | - | - | - | op orde brengen afdeling inkoop |
TV01 Bestuur | 191 | - | - | - | - | - | - | - | inwonersparticipatie: incidentele impuls obv coalitieprogramma |
TV01 Bestuur | 350 | - | 400 | - | - | - | - | - | onderzoek toekomstbestendige Griffie |
TV04 Overhead | 278 | - | 728 | - | - | - | - | - | Architectuur |
TV04 Overhead | 700 | - | 700 | - | - | - | - | - | Governance, Risk, Compliancy; vervolgstap project |
TV04 Overhead | 200 | - | - | - | - | - | - | - | Identity- en Access management (IAM)/intensivering 2022 |
TV04 Overhead | 300 | - | 300 | - | - | - | - | - | Procesmanagement/ professionaliseringsslag (van improviseren naar organiseren) |
TV04 Overhead | 500 | - | 500 | - | - | - | - | - | Ontwikkeltraject 'Richting Eindhoven' |
TV04 Overhead | 220 | - | 285 | - | - | - | - | - | nieuw financieel systeem (complexe voorbereiding, testen en implementatie) |
TV04 Overhead | 98 | - | 88 | - | - | - | - | - | Inbedden CRM-systeem/MS Dynamics;het opstellen van gedegen servicenormen en -afspraken, daarnaast moet het systeem voldoen aan de AVG- en security eisen |
TV04 Overhead | 125 | - | 125 | - | - | - | - | - | Integrale huisvesting: thuiswerkfaciliteiten regeling |
TV04 Overhead | 67 | - | 67 | - | - | - | - | - | Verzuim en re-integratie; versterking om langdurig werk-gerelateerd ziekteverzuim in goede banen te leiden |
TV04 Overhead | 209 | - | - | - | - | - | - | - | Organisatiewijziging nieuwe afd. Belastingen; optimaliseren van processen en werkzaamheden |
TV01 Bestuur | 67 | - | 67 | - | - | - | - | - | Formatie BAN op orde |
TV04 Overhead | 102 | - | 102 | - | 102 | - | - | - | Woondeal |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV04 Overhead | 20.000 | 135 | - | 109 | - | 109 | - | - | saldireserve specifiek |
TV04 Overhead | - | 100 | - | - | - | - | - | - | reserve resereringen |
TV04 Overhead | 559 | 6.650 | - | - | - | - | - | - | reserve niet te activeren investeringen(vh MIP) |
TV01 Bestuur | 111 | - | - | - | - | - | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o |
TV04 Overhead | 659 | - | 469 | - | - | - | - | - | reserve duurzaamheidsfonds SVG |
TV04 Overhead | 3.600 | - | - | - | - | - | - | - | reserve strategische investeringen |
mutaties algemene reserve: | |||||||||
TV04 Overhead | - | 24.868 | - | 11.969 | 2.149 | - | - | 1.063 | reserve eigen kapitaal |
Totaal P0. Bestuur en ondersteuning | 29.146 | 31.753 | 3.831 | 12.078 | 2.251 | 109 | - | 1.063 | |
P1. Veiligheid | |||||||||
TV12 Openbare orde en veiligheid | 100 | - | - | - | - | - | - | - | ProjectToolBox Veiligheid; het beschikbaar maken van het systeem voor de afdeling Veiligheid; onder andere implementatiekosten, trainingskosten en overige gebruikskosten. |
Totaal P1 Veiligheid | 100 | - | - | - | - | - | - | - | |
P2. Verkeer, vervoer en waterstaat | |||||||||
TV21 Verkeer en vervoer | 480 | 442 | - | - | - | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV22 Parkeren | 4.027 | 1.200 | - | - | - | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV21 Verkeer en vervoer | -115 | 38 | -115 | - | - | - | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV22 Parkeren | - | 2.827 | - | - | - | - | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV22 Parkeren | 2 | - | 2 | - | 2 | - | 2 | - | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
mutaties algemene reserve: | |||||||||
TV21 Verkeer en vervoer | - | - | 2.000 | - | 2.000 | - | - | - | reserve eigen kapitaal |
Totaal P2. Verkeer, vervoer en waterstaat | 4.394 | 4.507 | 1.887 | - | 2.002 | - | 2 | - | |
P3. Economie | |||||||||
TV34 Economische promotie | 51 | - | - | - | - | - | - | - | project Open Eindhoven (dekking uit reserve) |
TV33 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 787 | 787 | - | - | - | - | - | - | BIZ Eindhoven Centrum; subsidie (dekking uit bijdragen derden) |
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 3.879 | 6.277 | 4.275 | 6.063 | 1.050 | 15.766 | 1.050 | 15.766 | Grondexploitatie projecten bedrijventerreinen |
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 2.398 | - | 1.788 | - | 14.716 | - | 14.716 | - | Grondexploitatie projecten bedrijventerreinen/mutatie boekwaarden |
TV34 Economische promotie | 250 | - | 250 | - | - | - | - | - | versterken vestigingsklimaat: impuls conform coalitieakkoord |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV34 Economische promotie | 49 | reserve citymarketing, toerisme, recr. | |||||||
Totaal P3. Economie | 7.365 | 7.113 | 6.313 | 6.063 | 15.766 | 15.766 | 15.766 | 15.766 | |
4. Onderwijs | |||||||||
TV42 Onderwijshuisvesting | 1.932 | - | - | - | - | - | - | - | boekverlies activa onderwijshuisvesting |
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 229 | - | - | - | - | - | - | - | Zomerscholen; impuls m.n. tbv bestrijden taalachterstand |
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 991 | 991 | 816 | 816 | 816 | 816 | - | - | regionaal programma 'Naar de juiste plek' |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV42 Onderwijshuisvesting | - | 2.682 | - | 595 | - | 595 | - | 595 | reserve huisvesting onderwijs |
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 185 | 807 | - | - | - | - | - | - | reserve VVE |
TV42 Onderwijshuisvesting | 1 | - | 2 | - | 2 | - | 2 | - | reserve CO2-reductie |
Totaal P4. Onderwijs | 3.338 | 4.480 | 818 | 1.411 | 818 | 1.411 | 2 | 595 | |
P5. sport, cultuur en recreatie | |||||||||
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | 1.016 | - | 132 | - | 25 | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV51 Sportbeleid en activering | 52 | - | - | - | - | - | - | - | sportacquisiteur Eindhoven247 voor periode 2020-2022 (dekking uit reserve) |
TV51 Sportbeleid en activering | 46 | - | - | - | - | - | - | - | verhuizing VV Nieuw Woensel naar sportpark Eindhoven Noord |
TV53 Cultuurpresentatie,-prod. en particip. | 237 | - | 237 | - | - | - | - | - | eenmalige bijdrage tbv muziekgebouw en opstarten futurelab |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | 250 | 1.016 | - | 132 | - | 25 | - | - | reserve maatschappelijk projecten nut i.o |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | - | 250 | - | - | - | - | - | - | reserve bomencompensatie |
TV51 Sportbeleid en activering | - | 50 | - | - | - | - | - | - | reserve citymarketing, toerisme, recr. |
TV51 Sportbeleid en activering | - | 45 | - | - | - | - | - | - | saldireserve specifiek |
TV52 Sportaccommodaties | 59 | 28 | 60 | 28 | 61 | 8 | 64 | 8 | reserve CO2-reductie vastgoed |
TV54 Musea | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | reserve aankoop kunstvoorwerpen |
TV54 Musea | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | reserve tentoonstellingen Van Abbemuseum |
TV55 Cultureel erfgoed | - | 1 | - | 1 | - | 1 | - | 1 | reserve "revolving fund" monumenten |
TV51 Sportbeleid en activering | - | 197 | - | - | - | - | - | - | reserve buurtsportcoaches |
TV55 Cultureel erfgoed | 70 | - | 70 | - | 70 | - | 70 | - | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
Totaal P5. sport, cultuur en recreatie | 2.312 | 2.169 | 1.081 | 743 | 738 | 616 | 716 | 591 | |
P6. Sociaal Domein | |||||||||
TV65 Arbeidsparticipatie | 696 | 297 | 696 | 297 | 399 | - | 399 | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV65 Arbeidsparticipatie | 399 | 399 | 399 | 399 | 399 | 399 | 399 | 399 | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV64 Begeleide participatie | 952 | - | 916 | - | - | 179 | - | 1.689 | Saldireserve specifiek |
TV61 Samenkracht en burgerparticipatie | 1 | - | 2 | - | 2 | - | 3 | - | reserve CO2-reductie vastgoed |
Totaal P6. Sociaal Domein | 2.048 | 696 | 2.013 | 696 | 800 | 578 | 801 | 2.088 | |
P7. Volksgezondheid en milieu | |||||||||
TV72 Riolering | 78 | 78 | - | - | - | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV74 Milieubeheer | 3.307 | 11.440 | 502 | 125 | 615 | 493 | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV74 Milieubeheer | 47 | - | - | - | - | - | - | - | deelname aan subsidieproject 'Vve POWER Brabant' |
TV74 Milieubeheer | 120 | - | - | - | - | - | - | - | begeleiding 3 projecten ikv het programma duurzaamheid |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV74 Milieubeheer | 1.326 | 242 | 1.144 | - | - | - | - | - | reserve stimuleren energietransitie |
TV74 Milieubeheer | 225 | -8.133 | 150 | 377 | 100 | 122 | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV74 Milieubeheer | 293 | - | 339 | - | 369 | 32 | 369 | 32 | reserve Bio-energiecentr.&warmtenet Meerhoven |
TV74 Milieubeheer | - | 1 | - | - | - | - | - | - | reserve WKO's |
Totaal P7. Volksgezondheid en milieu | 5.396 | 3.628 | 2.135 | 502 | 1.084 | 647 | 369 | 32 | |
P8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | |||||||||
TV81 Ruimte en leefomgeving | 2.477 | 949 | 8.181 | 774 | 1.004 | 774 | 904 | 774 | maatschappelijk nut projecten i.o. (dekking uit reserve) |
TV81 Ruimte en leefomgeving | 2.298 | 2.072 | 1.732 | 2.286 | 686 | 516 | 686 | 516 | projecten faciliterend grondbedrijf |
TV81 Ruimte en leefomgeving | - | 226 | - | -554 | - | 170 | - | 170 | projecten faciliterend grondbedrijf/mutatie boekwaarden |
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen | 19.817 | 69.131 | 16.046 | 30.429 | 13.223 | 10.941 | 13.236 | 11.406 | grondexploitatie projecten niet-bedrijventerreinen |
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen | 49.314 | - | 14.383 | - | -2.282 | - | -1.830 | - | grondexploitatie projecten niet-bedrijventerreinen/mutatie boekwaarden |
TV83 Wonen en bouwen | 710 | - | 710 | - | - | - | - | - | levendige en leefbare wijken: impuls conform coalitieakkoord |
TV83 Wonen en bouwen | 663 | - | 683 | - | - | - | - | - | Slim verduurzamen vastgoed; geprognotiseerde desinvesteringen |
TV83 Wonen en bouwen | 150 | - | 150 | - | 150 | - | - | - | Woondeal |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV81 Ruimte en leefomgeving | 741 | 1.528 | 594 | 7.407 | 444 | 230 | 344 | 130 | reserve maatschappelijk nut projecten |
TV81 Ruimte en leefomgeving | - | 214 | - | 214 | - | 214 | - | 214 | reserve knooppunt XL |
TV83 Wonen en bouwen | - | 263 | - | 476 | - | 11 | - | 30 | reserve CO2-reductie vastgoed |
TV83 Wonen en bouwen | - | 141 | - | 141 | - | 141 | - | - | saldireserve specifiek |
Totaal P8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing | 76.170 | 74.524 | 42.479 | 41.173 | 13.225 | 12.997 | 13.340 | 13.240 | |
Totaal staat incidentele baten en lasten | 130.269 | 128.870 | 60.557 | 62.666 | 36.684 | 32.124 | 30.996 | 33.375 | |
Saldo incidentele baten en lasten | 1.399 | -2.109 | 4.560 | -2.379 | |||||
Toelichting incidentele baten en lasten
Hieronder volgt per programma een overzicht van de incidentele baten en lasten over het jaar 2022. Bedragen onder de € 0,5 miljoen worden niet separaat toegelicht. Het resultaat op projecten maatschappelijk nut in ontwikkeling (MNIO) wordt in algemene zin toegelicht. Per programma komt diverse keren een incidenteel resultaat terug op de projecten MNIO. Op diverse beleidsterreinen voeren we activiteiten projectmatig uit (bijvoorbeeld groot onderhoud, revitalisering bomen, verbeteren luchtkwaliteit). Bij de start van een project worden de beschikbare middelen samengebracht in de reserve MNIO. De lasten en baten en mutaties in de reserve merken we als incidenteel aan.
Op programma 0 ontstaat een saldo van –€2,6 miljoen. In de exploitatie wordt op verschillende onderwerpen (administratie, ICT, implementatie organisatievisie, ontwerp nieuw financieel systeem) tijdelijk personeel geplaatst. Een bedrag van € 20 miljoen wordt gestort in de saldireserve specifiek voor incidentele impulsen langs de lijnen van het coalitieakkoord (zie financiele hoofdlijn). Hiervan is €6,65 miljoen afkomstig uit de reserve niet te activeren investeringen. Deze reserve wordt afgesloten omdat de reserve Strategische investeringen deze functie feitelijk heeft overgenomen. In die reserve sparen we een bedrag van €3,6 miljoen.
Op programma 3 ontstaat een saldo van €0,2 miljoen. De (budgettair neutrale) mutaties grondexploitaties-bedrijventerreinen worden als incidenteel aangemerkt. De bijdrage van ondernemers voor de BedrijvenInvesteringsZone (BIZ) wordt als subsidie uitgekeerd.
Op programma 4 ontstaat een saldo van –€1,1 miljoen. Er is sprake van een boekverlies van €1,9 miljoen. Een bedrag van € 1 miljoen gaat naar een tijdelijk regionaal programma, dat t/m 2024 gesubsidieerd wordt door het Rijk. De mutaties in de reserves voor onderwijshuisvesting en voor- en vroegschoolse educatie worden als incidenteel aangemerkt.
Op programma 6 ontstaat een saldo van €1,4 miljoen. Het budget Sociale werkvoorziening (WSW) wordt jaarlijks naar beneden bijgesteld door ministerie SZW (sterfhuisconstructie). Via een reserve worden voordelen uit de jaren 2022 t/m 2024 ingezet voor tekorten in de jaren daarna.
Op programma 7 ontstaat een saldo van €1,8 miljoen. In de reserve stimuleren energietransitie wordt een bedrag gestort van €1,3 miljoen.
Op programma 8 ontstaat een saldo van €1,6 miljoen. De (budgettair neutrale) mutaties grondexploitaties niet-bedrijventerreinen worden als incidenteel aangemerkt. Er vindt een desinvestering plaats van €0,7 miljoen. In de kadernota is een incidentele impuls beschikbaar gesteld van €0,7 miljoen voor projecten in het kader van leefbare stad en wijken.